老师，请问我2019年1月要调整2018年11月的借 主营业务成本-材料费 贷 原材料-维修材料 直接把这两比冲红还是要用以前年度损益调整来调整？如果用以前年度损益调整具体的分录怎么做？

紫沫 追问

2019-01-25 11:20

老师，那我直接冲红用  借 主营业务成本-材料费  -13000  贷  原材料-维修材料   -13000   这样不行吗？

月月老师 解答

2019-01-25 11:25

你好，这样你是调整的2019年的帐。

紫沫 追问

2019-01-25 11:32

那我做会计分录是  借 原材料  13000 贷   以前年度损益调整    13000  然后   借  以前年度损益调整  13000   贷  利润分配-未分配利润   13000   这样吗？是

月月老师 解答

2019-01-25 11:35

你好 ，你是只冲，不再更正了是吗

紫沫 追问

2019-01-25 11:49

是的，我觉得不需要再更正了吧

月月老师 解答

2019-01-25 12:46

你好，好的，不需要更正就是这样做分录了。