应交税费吧，我10月申报季报的时候没有把应交税费冲平，应交税费正常来说年底应该是平的，但是现在显示有余额。我10月申报季报的时候已经交了相关税费的，1月申报季报的时候未达起征点，不交税。是不是我 季报之后没做已交税费的分录才导致有余额啊？

阳光 追问

2019-01-23 16:34

那我现在直接把770.15元转进营业外收入吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-23 16:54

你好！ 
 
对的。

阳光 追问

2019-01-23 17:13

老师，我金税盘直接抵扣了，之前没计入应交税费科目

阳光 追问

2019-01-23 17:19

老师，这个分录怎么做啊

蒋飞老师 解答

2019-01-23 17:59

你好！ 
借：应交税费-应交增值税 
贷：利润分配-未分配利润