原有的一个仓库是别人免费提供给我们用的，账上没有做任何反映，现在对这个仓库进行改造，花了几十万，改造完能直接去固定资产吗

ting 追问

2019-01-20 20:36

不对啊，老师我要进项税抵扣的，怎么能这么做帐，而且他把质保金也开了发票质保金我们也要做帐，但是我们在实际操作的时候又没有付他钱而是直接抵扣了付了差额

ting 追问

2019-01-20 21:13

税费是10%的话，那就是借固定资产72 应交税费 -待抵扣3.2  应交税费  -进项税4.8  贷：预付20 银行50。这样不平，10万的质保金怎么做？

ting 追问

2019-01-20 21:29

没有付啊，正常是应该付出去再收回来的，但是我们付尾款的时后直接抵消了没付也没收

蒋飞老师 解答

2019-01-20 12:15

你好！ 
可以记入固定资产或长期待摊费用

蒋飞老师 解答

2019-01-20 15:52

借：长期待摊费用（或固定资产） 
贷：银行存款

蒋飞老师 解答

2019-01-20 20:48

取得专用发票，分两年抵扣进项（第一年60%+第二年40%）

蒋飞老师 解答

2019-01-20 20:53

借：长期待摊费用（或固定资产） 
应交税费-应交增值税（进项税额） 
应交税费-待抵扣进项税额 
贷：预付账款 
银行存款

蒋飞老师 解答

2019-01-20 21:21

质保金有没有付呢？

蒋飞老师 解答

2019-01-20 21:32

以前这10万是怎么做的分录呢？