小规模纳税人，1月将公司的车辆卖给个人 ，未开发票，车辆过户需要完税凭证 ， 当时去税务局 窗口直接修改增加到我上季度的增值税申报表， 这种情况该怎么做

吴金四 追问

2019-01-17 11:07

当时税务窗口直接修改的，我也没想怎么回事？可以做做成12月未开票收入吗？

朴老师 解答

2019-01-17 11:22

这个按说应该是1月份的，不能做到12月份，这样的话你申报表上已经改了，就需要把账也改了

吴金四 追问

2019-01-17 13:01

是1月份的啊，1月份还发生了维修费用，怎么可以做到12月份？可是税务局把我增值税申报表改了，就是不知道该怎么做了

朴老师 解答

2019-01-17 14:01

直接做到12月份里吧，按照改后的做

吴金四 追问

2019-01-17 14:15

12月份我没有开发票啊，不知道怎么做啊，而且上个季度我开票金额没有超过，4万，免税额了

朴老师 解答

2019-01-17 14:17

他给你改到上个月了怎么给你改的，你按照未开票收入做

吴金四 追问

2019-01-18 09:29

老师，你好，可以按照未开票收入做账 ，实际12月未开发票，小规模增值税申报表上面没有未开票收入这一栏，到时候汇算清缴填写的收入和税控服务器上的数字不一样，有影响吗，正好是跨年的，2019年第一季度的增值税申报表又该怎么申报？第一次遇到这样的问题

朴老师 解答

2019-01-18 09:40

你现在账上怎么做的？你把12月账上也做上就可以了

吴金四 追问

2019-01-18 11:00

我账上还没做，不知道该怎么做，收入做12月，维修费用在1月份，做固定资产清理，就不知道怎么做账了

朴老师 解答

2019-01-18 11:04

直接12月做固定资产清理，然后做收入就可以了

吴金四 追问

2019-01-18 11:17

我家税率是在5%，税务局给我增加的税率3%，这个有没有影响？上个季度是免税销售额

朴老师 解答

2019-01-18 11:20

他给你放到3%的收入那里去了吗

吴金四 追问

2019-01-18 11:25

是的，我刚刚才发现，我可以把税务局更正申报的报表作废再重新申报吗？把卖车收入就做1月份呢

朴老师 解答

2019-01-18 11:30

可以的，只要税局同意就行

吴金四 追问

2019-01-18 11:35

我可以在网上直接作废啊，

朴老师 解答

2019-01-18 11:36

申报表我们这里是去税局作废的，然后再自己重新申报

吴金四 追问

2019-01-18 11:41

谢谢，安徽可以自己在家申报

朴老师 解答

2019-01-18 11:47

嗯，好的，不用客气，满意请给五星好评，谢谢

吴金四 追问

2019-01-18 11:52

还有个问题，老师，那我1月份需要开具发票吗，？我可以直接填写销售使用过的固定资产吗

朴老师 解答

2019-01-18 11:53

最好是开发票的，这样就不用做无票收入了

吴金四 追问

2019-01-18 11:57

自用的也要可发票出去，知道了，谢谢

朴老师 解答

2019-01-18 14:15

嗯，不用客气，满意请给五星好评。谢谢