税盘递减，如果本期增值税交纳100，而本期可递减480（280+200），如果填写了480，多出的部分是可以留抵还是就不能抵了?表中期初余额和期末余额只能为0是吗

牛老师 解答

2019-01-17 04:09

你好，如果本期应缴纳100的话，建议纳税申报表附表四及减免税明细表对应栏的本期发生额填写480，本期实际抵减税额填写100。等下个月再填写本期实际抵减税额380。就可以了

牛老师 解答

2019-01-17 04:09

专票不用认证，直接填写抵减税额就可以了。

价值观 追问

2019-01-17 10:34

老师，我听视频课说表中期初期末为0，为当期抵扣的，如果本期100，填写200抵减，要写480，抵减不了下期。期初期末数有金额，税务局那边容易出问题。这个是个别省份吗

牛老师 解答

2019-01-17 11:01

你好，一般不会有问题的，不行的话你就这次不抵扣，下次应纳税额超过480再填写抵扣。

价值观 追问

2019-01-17 11:10

我打12366了，我们地区可以留抵，期初期末有数据没有问题。可能各地区有差异。

牛老师 解答

2019-01-17 11:19

嗯，有可能，解决了就好。