借递延所得税资产，贷所得税费用，可以结转为借所得税费用，贷应交税费那

七月七 追问

2019-01-16 20:50

老师请问账务处理正确吗，缴纳所得税应为183，详见图片

吴少琴老师 解答

2019-01-16 21:11

我认为一般返利不需要计提，直接在确认返利的当期开具红字发票 冲减当期收入就可以了

七月七 追问

2019-01-17 17:56

跨期，一般17年的返利，18年才实际发生