劳务公司工资做成本，如何计提工资，分录怎么做的？

周会计 追问

2019-01-16 17:37

怎么结转？

周会计 追问

2019-01-16 17:37

计提工资省略了是吗

邹老师 解答

2019-01-16 17:39

你好 
借；劳务成本 贷；应付职工薪酬，这个就是计提工资分录啊 
结转是 借；主营业务成本  贷；劳务成本

周会计 追问

2019-01-16 17:40

好的，是不是还要结转收入，结转税金？

邹老师 解答

2019-01-16 17:42

你好，收入是确认不是结转，税金需要计提

周会计 追问

2019-01-16 20:06

好的，税金结转是不是借应交税费-应交增值税  贷营业外收入-减免税

邹老师 解答

2019-01-16 20:07

你好，如果是免征的增值税，是这样做分录

周会计 追问

2019-01-16 20:11

对了 没有劳务成本这个科目，哪里添加？

邹老师 解答

2019-01-16 20:11

你好，在成本科目里面增加一个科目，劳务成本就是 了

周会计 追问

2019-01-16 20:17

是一级科目吗还是二级科目？有六个一级科目，在哪个下面添加二级科目？

邹老师 解答

2019-01-16 20:17

你好，是一级科目，你需要新增一个一级科目

周会计 追问

2019-01-16 20:18

好的  谢谢老师。

邹老师 解答

2019-01-16 20:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

周会计 追问

2019-01-16 20:19

老师在哪里添加一级科目啊，我用的快账软件，我没找到

周会计 追问

2019-01-16 20:20

我看到的都是只能加二级科目

周会计 追问

2019-01-16 20:25

一级科目只能修改，不能添加也不能删除

邹老师 解答

2019-01-16 20:39

你好，如果不能增加一级科目，你可以在生产成本下面设置劳务成本二级科目

周会计 追问

2019-01-16 20:53

好的

邹老师 解答

2019-01-16 20:53

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

周会计 追问

2019-01-16 20:59

我可以做 借 主营业务成本-工资 贷应付职工薪酬-工资吗？ 这样计提对吗？

邹老师 解答

2019-01-16 21:03

你好，应当先通过劳务成本计提，然后取得收入才结转到主营业务成本的

周会计 追问

2019-01-16 21:03

好的

邹老师 解答

2019-01-16 21:04

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢