2018年买的3万材料，没有发票，2019年2月份才能开发票，会计分录怎么做？

岁禾 追问

2019-01-14 14:09

企业所得税正常交？

邹老师 解答

2019-01-14 14:10

你好，企业所得税根据你利润表的数据申报缴纳就是了

岁禾 追问

2019-01-14 14:12

跟这笔账没有关系对吗？

邹老师 解答

2019-01-14 14:12

你好，是的，之后取得发票冲销暂估，然后根据发票做购进材料分录就是了

岁禾 追问

2019-01-14 14:14

那怎么能少交企业所得税

邹老师 解答

2019-01-14 14:15

你好，材料领用计入生产成本，完工入库计入库存商品，销售了结转到主营业务成本，就可以减少利润，减少企业所得税了

岁禾 追问

2019-01-14 14:18

12月开了一张安装服务发票，39500，让别的单位开一张什么类型的发票能抵一下呢？

邹老师 解答

2019-01-14 14:19

你好，可以是材料或人工劳务内容的发票

岁禾 追问

2019-01-14 14:22

比如开材料发票，那我本月没有发票，也得是暂估，然后也得先把企业所得税交上是这样吗？然后等啥时候发票到了，汇算清缴时候再多退少补？

邹老师 解答

2019-01-14 14:27

你好，是的，是这样处理

岁禾 追问

2019-01-14 15:14

那我要是先把企业所得税交了，汇算清缴后怎么退给我钱啊，退到公司账户吗？麻烦吗？

邹老师 解答

2019-01-14 15:23

你好，根据汇算清缴情况申请退税，会退回到你公司账户 
有点麻烦的