商品发出后，运输中途丢，重新补发了给客户，这个怎么处理呢

Mandy 追问

2019-01-14 12:58

分录如何做呢？丢失的不用交税吧

月月老师 解答

2019-01-14 13:02

你好，你是小规模企业还是一把纳税人。

Mandy 追问

2019-01-14 13:26

一般纳税人

月月老师 解答

2019-01-14 13:31

你好，需要做进项税额转出的处理。

Mandy 追问

2019-01-14 14:30

帐务上做了进项税转出，增值税申报时需要做进项税转出吗？如果需要，之前已经申报了没有转出，怎么办

月月老师 解答

2019-01-14 14:41

你好，在纳税申报的时候专门有一行是进项税额转出，填上就可以了。

Mandy 追问

2019-01-14 14:44

已经申报了，当时没转出，能下个月转出吗

月月老师 解答

2019-01-14 14:54

你好，下个月可以转出的。

Mandy 追问

2019-01-14 15:12

好的，谢谢

月月老师 解答

2019-01-14 15:15

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。