事务所，在做损益类的底稿。但是我将试算平衡表损益类科目金额和对方公司金蝶系统上的科目余额表金额核对，都对不上经理说损益类的科目不能看科目余额表，做账习惯都不同会导致差异

小李老师 解答

2019-01-14 11:07

呃，写错了，科目余额表应该是借方发生额、贷方发生额各10，与报表金额相差20。

会丫头 追问

2019-01-14 11:07

但科目余额表是把发生额全记在借方，结转全记的贷方，最后借贷是相等的，这样发生额看借方或贷方都可以啊？

会丫头 追问

2019-01-14 11:17

为什么会相差20

小李老师 解答

2019-01-14 11:22

实际的报表金额应是财务费用 -10，如果财务是按照我之前所说的记账方法，收到利息做到财务费用的贷方，结转就会在借方，那么科目余额表会显示借方发生10。

会丫头 追问

2019-01-14 11:44

但是我把所有的结转都移到贷方，发生额都移到借方，金额还是不对

会丫头 追问

2019-01-14 11:57

老师，帮我看看

小李老师 解答

2019-01-14 12:52

光上面的图看不出什么，对那么有科目余额表与报表存在差异的损益科目，进入科目明细账后再对与科目默认借贷方向不一致的发生额挑出来，调整一下应该就可以了。并不是把所有的发生额调个位置。