餐饮行业预付的燃气费 没有发票 先放在哪个科目下比较好

2333333 追问

2019-01-13 21:32

那对应的科目呢  ， 还有给对方保证金时 银行没有体现  退回来时退到银行了

辜老师 解答

2019-01-13 21:33

借，预付账款，贷，银行存款，你给对方保证金的时候，是怎么给的

2333333 追问

2019-01-13 21:36

应该是现金

辜老师 解答

2019-01-13 21:38

支付出去的时候，借，其他应收款，贷，现金，收到的时候，借，银行存款，贷，其他应收款

2333333 追问

2019-01-14 19:32

请问税控开票金额大于实际收入金额如何申报？小规模纳税人，我们公司是按权责发生制的，本季度可能补开发票开多了，所以就超了，这个要怎么申报呀？申报时校验不通过，之前做了无票收入

辜老师 解答

2019-01-14 21:12

你这次补开了未开票收入的票，你之前已经做了未开票收入申报，现在补开票，未开票收入就要负数申报

2333333 追问

2019-01-14 21:22

我实际的收入并没有大于那个开票的金额，就是那个我购进的水费，水务局开给我的发票不是可以扣除吗，那个金额的话就可以扣除，就是我的收入减去扣除以后得到的那个数大于开票的金额。所以现在就申报不了。 
 
图一收入减扣除额后等于图2的第一行，图的收入是只算水费增值部分做为收入了，而开票是按全额开票差额征税