12月结转损益分录做完也审核过账了还要做一笔什么分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-12 11:02

那我我们知道本年利润金额是多少

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-12 11:04

我本年利润是借方余额

bamboo老师 解答

2019-01-12 11:06

那您公司是亏损的 
借：利润分配——未分配利润 
贷：本年利润 
不用计提法定盈余公积

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-12 11:10

老师你看这个步骤对吗？凭证做完，结转损益审核过账，根据科目余额表本年利润的金额确定金额，再做一笔结转本年利润的分录，再审核，过账是吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-12 11:14

结转本年利润是不是不影响利润表只影响资产负债表？

bamboo老师 解答

2019-01-12 11:15

凭证做完，结转损益审核过账，根据科目余额表本年利润的金额确定金额，再做一笔结转本年利润的分录，再审核，过账  是的 
结转本年利润不影响利润表也不影响资产负债表

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-12 11:17

不是影响资产负债表不影响利润表吗

bamboo老师 解答

2019-01-12 11:22

本年利润跟未分配利润都是所有者权益科目 只是内部增加变动

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-12 11:24

好的， 这些老师

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-12 11:24

谢谢

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-12 11:34

如果不用交企业所得税就不用计提了吧

bamboo老师 解答

2019-01-12 11:54

是的 不要企业所得税就不用计提所得税费用 法定盈余公积

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-01-12 12:14

老师，如果12月有交增值税怎么写分录

bamboo老师 解答

2019-01-12 12:16

请问您是一般纳税人还是小规模纳税人？是需要交还是已经交了？