接外账回来，发现银行存款余额从来没对上过，交接时也写上对不上的原因。说是十几年都没对上过，肯定是没法核对了。这种情况怎么办？有什么好的方法吗？

蓉儿 追问

2019-01-11 21:59

这样的话，税务追究起来如何解释啊

蓉儿 追问

2019-01-11 22:00

或者说放这两个科目风险大吗

王雁鸣老师 解答

2019-01-11 22:01

您好，放这两个科目，也是没办法的办法了，税务追究起来，只能解释以前的账务确实查不清楚了。放这两个科目，风险不大。按规定核算企业所得税即可。

蓉儿 追问

2019-01-11 22:04

我已经做到其他应收其他应付科目了，是为了把银行对清。那我现在还没结账，是不是需要红冲(因为是前几个月的)，再做到营业外收入或支出里

王雁鸣老师 解答

2019-01-11 22:07

您好，不需要的，可以先记入其他应收款，或者其他应付款科目，就像您说的那样，为了把银行对清，以后确实对不清楚了，再转入营业外收入或者营业外支出处理也不迟。

蓉儿 追问

2019-01-11 22:10

如果是营业外收入，那还好，交企业所得税就可以了，如果是营业外支出，怎么办

蓉儿 追问

2019-01-11 22:12

我觉得其他应收应付风险也是较大的，害怕被查，您觉得呢？

王雁鸣老师 解答

2019-01-11 22:15

您好，如果是营业外支出，一般情况下，就不能税前扣除了，反正这种情况，怎么处理都有风险的，有时候确实说不清，道不明，没办法的。

蓉儿 追问

2019-01-11 22:29

好的，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2019-01-11 22:33

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。