公司交取暖和物业费 能不能直接一次性记入管理费用啊

乔木木 追问

2019-01-11 17:04

采暖费发票备注栏写了18-19年  物业费没有

bamboo老师 解答

2019-01-11 17:06

那物业费用可以  取暖费的话 您最好分摊一下 不过金额不大的话 也可以一次性入费用

乔木木 追问

2019-01-11 17:08

物业费应该也是跨年了吧 我们18年7月份租赁的  采暖费是7000多元 这样可以一次性记费用吗

bamboo老师 解答

2019-01-11 17:12

那都应该分摊计入

乔木木 追问

2019-01-11 17:13

分摊具体怎么做呢 老师

bamboo老师 解答

2019-01-11 17:34

借 管理费用 
贷 待摊费用

bamboo老师 解答

2019-01-11 17:35

你入账的时候先入待摊费用 不直接入管理费用

乔木木 追问

2019-01-11 17:48

借：待摊 贷：库存现金   然后按照我付款金额÷12 分摊到每个月 下个月再借记管理费用  贷：待摊费用  这样做？

bamboo老师 解答

2019-01-11 18:01

是的 您的分录书写正确  
如果有18年的 那18年的月份可以全部在18年12月份摊销

乔木木 追问

2019-01-11 18:02

我看您给其他人回答的是 借记预付账款啊

乔木木 追问

2019-01-11 18:04

您的意思是  我公司7月开办  我就可以把7-12月的费用一次性在12月全部摊掉吗？

bamboo老师 解答

2019-01-11 18:05

您前面说没说您没取得发票 所以我以为您付款的同时就取得了发票  
如果您付款的时候没取得发票 那就是记预付账款 如果付款同时取得发票 那就是您书写的分录这样做

乔木木 追问

2019-01-11 18:07

哦 这样啊  我拿到发票了 那我就借记待摊费用是吧

bamboo老师 解答

2019-01-11 18:11

是的 不好意思 我真是以为您发票付款就拿到了 因为您说有18年的 所以我觉得应该已经付款的时候收到发票了

bamboo老师 解答

2019-01-11 18:13

如果您的费用是2018年7月到2019年6月的 现在才取得发票 那您可以把2018年7-12月应分摊的一次性计入2018年12月 然后19年按月分摊

乔木木 追问

2019-01-11 18:30

老师不好意思 我是12月缴纳当时就收到发票了 物业费应该是今年的是吗？那我这样的情况下 就可以一次性记管理费用了是吗

乔木木 追问

2019-01-11 18:30

取暖费应该是供暖几个月我就按照几个月摊销是吗

乔木木 追问

2019-01-11 18:31

取暖费备注了18-19年  物业费没有备注

bamboo老师 解答

2019-01-11 18:34

物业费没有备注的话 可以一次性入18年 如果您18年12月还没结账的话  
取暖费应该是供暖几个月就按照几个月摊销

乔木木 追问

2019-01-11 18:36

那我取暖费是从11月到第二年3月的吧  我12月付款取得发票 12月直接摊销两个月的是吗？

bamboo老师 解答

2019-01-11 18:39

是的  12月直接摊销两个月的 剩下的19年再摊

乔木木 追问

2019-01-11 18:39

好的非常感谢您

bamboo老师 解答

2019-01-11 18:40

不用谢 如果您对我回答满意请给予好评 祝您工作顺利