每个季度都是根据利润总额本年累计栏-已交税费计提所得税费用，1. 计提。借所得税费用288(12879✘10%-999) 贷应交税费288 季末再转入本年利润科目，下月再缴纳 借应交税费 贷银行存款 ，是不是这样老师？

qzuser 追问

2019-01-11 13:51

我现在利润表本年累计栏，利润总额12879 -所得税费用999 净利润是11880，然后将11880转入未分配利润里。最后科目余额表里本年利润还有借方余额288，这个怎么处理呀。哪里错了呢，

邹老师 解答

2019-01-11 14:00

你好，说明你结转本年利润金额有错误 
你需要按11880-288的数据结转

qzuser 追问

2019-01-11 14:03

意思是在没有上年数据的情况下，结转入未分配利润的金额要按 净利润累计栏减季末计提的所得税费用？

qzuser 追问

2019-01-11 14:07

减掉288的意思是这个金额对于下年来说是已经缴纳，不算未分配的利润，是不是这个意思呢。

邹老师 解答

2019-01-11 14:28

你好，是的，是这样计算