本季度三个月连续增值税都有留底，现在在申报12月的税，想交增值税，可是开票少，如何处理

也許、啲也許 追问

2019-01-11 11:32

那么下个月这些未开票收入开发票了，如何填表呢

也許、啲也許 追问

2019-01-11 11:34

可以扣除吗

张艳老师 解答

2019-01-11 11:38

1、将所开票的销售额按负数填写进申报表未开具发票栏次中。 
2、可以扣除吗？--------没看明白，请具体说一下？

也許、啲也許 追问

2019-01-11 11:41

上月的未开票收入本月开发票了，如何填写增值税纳税申报表附列资料（一）表呢， 
可以扣除吗

张艳老师 解答

2019-01-11 11:45

1、将所补开票的销售额按负数填写进申报表“未开具发票”栏次中。 
2、还要将补开票的销售额按正数金额正常填写开票发票的栏次中。 
3、二者正负相抵，不会对本期增值税有影响的。