借银行存款，贷管理费用，结转时管理费用怎么成了负数，这笔是什么意思，这笔本来是退款

然迅 追问

2019-01-11 11:32

那我收到的退款怎么成了支付，正确分录是什么

小惑老师 解答

2019-01-11 11:34

你收到的退货款还是什么内容

然迅 追问

2019-01-11 11:35

收到的退款，他们之前就是做的管理费用贷方。结转时就是负数了

小惑老师 解答

2019-01-11 11:37

在退款之前分录做的管理费用贷方？

然迅 追问

2019-01-11 11:41

他管理费用本来就在贷方啊

然迅 追问

2019-01-11 11:42

结转时就变成了负数

小惑老师 解答

2019-01-11 11:44

那不明白为什么是贷方 
你把他的摘要和分录帮我写一下

然迅 追问

2019-01-11 11:53

小惑老师 解答

2019-01-11 11:56

那这个分录没问题的，要看他之前是不是有这笔费用支出，也就是说 
借：管理费用 
贷：银行 
这笔分录

然迅 追问

2019-01-11 11:57

平安退款   借银行存款443.7     贷管理费用443.7

然迅 追问

2019-01-11 12:01

结转损益  借本年利润443.7，贷管理费用-443.7

小惑老师 解答

2019-01-11 12:25

是什么情况发生的平安退款

然迅 追问

2019-01-11 12:26

这个不清楚

然迅 追问

2019-01-11 12:29

现在是查账，他的这笔结转是少了，

小惑老师 解答

2019-01-11 12:32

那这个就无法判断了，要看这笔款的来龙去脉，要不不知道是哪有问题，他前面应该有一笔借：管理费用 
贷：银行，才能退款时冲

然迅 追问

2019-01-11 12:36

那他这个前期没有做，我现在该怎么做

小惑老师 解答

2019-01-11 12:43

那就应补做我写的分录借：管理费用 
贷：银行

然迅 追问

2019-01-11 13:25

到时银行存款就少了，不对啊

小惑老师 解答

2019-01-11 13:29

你现在这笔不是借银行存款吗？肯定应该当时有支出的

然迅 追问

2019-01-11 13:33

他没有做这笔，查了很久就这笔有问题

然迅 追问

2019-01-11 13:35

然迅 追问

2019-01-11 13:36

我要怎么改这笔损益

然迅 追问

2019-01-11 13:37

他损益在借方负数，相当于没结转过来，

小惑老师 解答

2019-01-11 13:44

银行对账单上也没有支出吗？

然迅 追问

2019-01-11 13:58

银行存款是收入不是支出，别人退钱给我们

小惑老师 解答

2019-01-11 14:02

我的意思是，看你的分录是，之前先支付出去费用后，才有退款的，不能平白给退款，而且你账上冲的是费用，这个你能理解吗？

然迅 追问

2019-01-11 14:06

你说的对，那你的意思怎么改

小惑老师 解答

2019-01-11 14:07

你检查一下银行账上是否有相关的支出

小惑老师 解答

2019-01-11 14:07

看看是漏记了，还是根本就没有

然迅 追问

2019-01-11 14:15

银行存款上有这笔，收到的，

然迅 追问

2019-01-11 14:16

只是结损损益少了这笔

小惑老师 解答

2019-01-11 14:17

那这笔银行是没做账，还是挂别处了

然迅 追问

2019-01-11 14:23

老师，如果没有做这笔账。那这笔怎么做才能结转到损益

小惑老师 解答

2019-01-11 14:25

借：管理费用 
贷：银行存款 
把管理费用在月末结转到本年利润