金牌答疑老师解答

汪老师| 官方答疑老师

职称:会计师+初级会计师

回答数:23788个,好评数:23528

这个需要看你们是啥情况,销售方是啥情况,对方要是农业生产者自产自销,你们是一般纳税人收到可以抵扣

2019-01-11,09:15:48

Olivia. | 会计达人

追问:我是一般纳税人,收到的发票是免税的,是普通发票或者专票都可以抵吗?

2019-01-11,09:34:57

Olivia. | 会计达人

追问:具体分录怎么做呢?

2019-01-11,09:35:08

Olivia. | 会计达人

追问:只能是自产自销的农业发票才能抵扣吗?

2019-01-11,09:36:18

汪老师| 官方答疑老师

是的需要对方是农业生产者你们取得对方普通免税发票才可以抵扣,借xx 进项税额贷应付账款

2019-01-11,09:38:47

Olivia. | 会计达人

追问:有什么证件要求的吗?譬如对方是农村合作社 开出来的票我是不是就可以直接做账了?

2019-01-11,09:42:26

汪老师| 官方答疑老师

是的,一般是农业合作社开出

2019-01-11,09:48:06

Olivia. | 会计达人

追问:对于一般纳税人,有没有要求,譬如一定是什么资质或者经营范围才能抵扣

2019-01-11,09:48:18

汪老师| 官方答疑老师

没有,你们没去备案免税就可以直接计算抵扣

2019-01-11,09:48:54

Olivia. | 会计达人

追问:是直接做账的时候 做一个进项税额就可以吗?

2019-01-11,09:50:17

汪老师| 官方答疑老师

是的,你附表2也需要填写

2019-01-11,09:54:44

Olivia. | 会计达人

追问:谢谢老师的解答,谢谢您。

2019-01-11,09:58:00

Olivia. | 会计达人

追问:老师,可以给我一个做账例子骂

2019-01-11,10:07:31

汪老师| 官方答疑老师

借原材料 进项税额贷应付账款

2019-01-11,10:19:06

Olivia. | 会计达人

追问:请问这两张发票都是可以抵税吗?还是写着0税率那个不能抵

2019-01-11,12:03:14

汪老师| 官方答疑老师

都可以抵扣,你这个都是农业合作社开出的

2019-01-11,12:10:57

Olivia. | 会计达人

追问:纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。

2019-01-11,12:29:55

Olivia. | 会计达人

追问:请问,这个怎么理解

2019-01-11,12:30:06

汪老师| 官方答疑老师

这个要是对方是商贸流通企业你取得对方开免税发票不能抵扣

2019-01-11,12:34:00


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答疑老师

汪老师   金牌答疑

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