送心意

恩熙老师

职称6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验

2019-01-10 23:00

因为账面价值是3000啊。计提存货跌价准备时候,已经计入损益了(计入资产减值损失)

夢屿千尋 追问

2019-01-10 23:55

为什么还要价税分离?是因为增值税可以抵扣吗?

恩熙老师 解答

2019-01-11 00:17

因为增值税不影响你的损益啊

夢屿千尋 追问

2019-01-11 00:37

好吧  那我懂了

恩熙老师 解答

2019-01-11 07:38

嗯嗯。祝生活愉快~麻烦五星好评噢

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因为账面价值是3000啊。计提存货跌价准备时候,已经计入损益了(计入资产减值损失)
2019-01-10 23:00:14
你好请把题目完整发一下
2022-03-06 16:57:24
同学你好 具体啥问题呢
2022-02-09 12:50:36
这个是之前收入确认少了吧,补提
2021-04-16 12:51:33
你好,我是这样理解的,首先按照企业所得税法算应交税金=(200+50纳税调增)×0.25=212.5 可供出售金融资产的公允价值高于其账面余额的差额200,计入其他综合收益不影响净利润,与应交税金无关,不影响当年所得税费用和应交税金,因为计提存货跌价准备50,要确认递延所得税资产12.5。所得费用=212.5-12.5=200,希望回复对你有帮助
2019-03-30 08:45:59
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