网吧注册的独资企业，报生产经营所得的个人所得税里得收入是不是得填在增值税的表里？这个是无票收入

yf 追问

2019-01-10 20:38

生产经营所得报的也是不含税收入？生产经营所得报的收入数是不是得报在这个表的第10的本期服务那列？

yf 追问

2019-01-10 20:40

是不是得这样填？

邹老师 解答

2019-01-10 20:43

你好，收入是不含税收入，而不是含税收入  
收入就是你增值税申报表的收入金额

yf 追问

2019-01-10 20:53

是不是可以把生产经营所得里得收入报到增值税里的收入拦里

邹老师 解答

2019-01-10 20:55

你好，是的，这两者的数据是一致的

yf 追问

2019-01-10 20:59

计提本月应交的生产经营所得的个人所得税怎么做分录

邹老师 解答

2019-01-10 21:00

你好 
借；税金及附加    贷；应交税费——个人所得税

yf 追问

2019-01-10 21:09

销项免税做账是转入营业外收入吗

邹老师 解答

2019-01-10 21:09

你好，你是指免征的增值税？

yf 追问

2019-01-10 21:12

对，季度申报没超过9万

邹老师 解答

2019-01-10 21:12

你好，做这个分录 
借；应收账款 等科目     贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税 
借；应交税费-应交增值税    贷；营业外收入