小规模纳税人劳务派遣公司，开出专票1000万，一般纳税人建筑企业可以抵扣多少钱？

业火中的晨光之星 追问

2019-01-10 19:52

为什么不是按照百分之五差额纳税？

蒋飞老师 解答

2019-01-10 19:53

差额是多少呢？

蒋飞老师 解答

2019-01-10 19:54

1000/1.03*3%是一般计税

业火中的晨光之星 追问

2019-01-10 19:54

百分之五

业火中的晨光之星 追问

2019-01-10 19:55

1000万扣除工资和社保的差额的百分之五

蒋飞老师 解答

2019-01-10 20:06

可以的，是5%，差额需要确定的

业火中的晨光之星 追问

2019-01-10 20:12

是不是意思是说如果小规模劳务派遣公司选择差额计税，一般纳税人建筑企业就就按照差额的5％抵扣，如果小规模纳税人劳务派遣公司选择全额简易计税，那么一般纳税人建筑企业就按照1000/1.03*3%抵扣。这样理解对吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-10 20:15

你好！

是的。

业火中的晨光之星 追问

2019-01-10 20:17

那么如果劳务派遣公司开1000万专票，选择差额计税，那么如何开票？

蒋飞老师 解答

2019-01-10 20:33

差额是多少呢？

业火中的晨光之星 追问

2019-01-10 20:38

900万

蒋飞老师 解答

2019-01-10 20:46

你好！

参考一下吧