我单位类似于物业类的企业，整体是个大园区，里面有好几个单位，老板就自己成立了个物业公司，不是很正规的那种，就是自己内部的，收到了园区某个单位的报刊订阅费，可不可以借，现金，贷应收，然后接应收，带其他业务收入。

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 15:43

因为是先收取上别的单位该交的这部分报刊费后，我们物业在支出去，我们物业支出去时我记账是借，管理费用报刊费，贷，现金

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 15:43

现在是想问我这样的记账思路对吗，

meizi老师 解答

2019-01-10 15:43

那你们这个钱收到的也不是收入呀  你收到的应该冲你的费用

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 15:45

那我收到对方这个钱应该怎么做才正确，才能从账面上反应收了对方的钱了？

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 15:48

为了体现一下往来，我借，现金，贷应收账款，然后借应收账款，贷，不记其他业务收入，那记什么科目合适，

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 15:49

我们收到对方钱后，我们支出去了，我借，记费用，贷，记现金这个应该没问题吧

meizi老师 解答

2019-01-10 16:03

你好 借方现金 贷方其他应付款 借方管理费用 其他应付款 贷方现金

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 16:07

有些不太明白，这个钱是我们应该收对方的，怎么记其他应付款

meizi老师 解答

2019-01-10 16:09

你好 这个不是要交给买报刊的人吗  所以挂的其他应付款 你也可以挂应收账款

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 16:14

我可能没有表述清楚，首先是我们物业需要收园区内某个单位的报刊费，这个费用对方已经以现金的形式交给物业公司了，如果要提现往来怎么样做分录。

meizi老师 解答

2019-01-10 16:21

那你就做 借方现金贷方应收账款   借方管理费用应收账款贷方 现金或者银行

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 16:24

你的意思是我们物业收到这个钱后支付的时候，借管理费用科目下设置一个应收账款，贷，现金或银行？

meizi老师 解答

2019-01-10 16:27

你好  应收账款 是冲你收到某单位交的报刊费 你做账的时候  要冲别人承担的报刊费 剩下的你公司交的报刊费计入管理费用

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 16:33

没太明白，先一步一步说，先说我们物业应该收某单位的报刊费，分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-01-10 16:34

你这个报刊费实际是代收性质还是说 买一个报刊 然后某单位付一部分 你单位付一部分

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 16:37

是园区的所有单位都交到我们物业，我们物业代他们付给报社的，现在要先收他们应交的钱，账上要体现一下这个往来，

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 16:38

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 16:40

这个分录对吗？如果对的话，第一笔的贷方该进什么科目

meizi老师 解答

2019-01-10 16:47

你好 贷方做其他应付款   意思这个是要付给报社的  到时付给报社 挂借方其他应付款贷方银行 这样就体现了

(^化蛹为蝶^) 追问

2019-01-10 16:54

那这个报刊费不做为我们物业的费用记账处理？

meizi老师 解答

2019-01-10 17:07

有差异你们就做管理费用   然后贷方做银行或者现金处理呀