按企业所得税标准，福利费已经超额，不能全额抵扣，发现把公司承担的社保费用也记在了福利费，按道理也没有错，但是现在因为超额，可以把公司承担的社保费用新设个管理费用-社保费吗，然后一笔调整，这样福利费就不会超额，可以吗

明明如月 追问

2019-01-10 12:56

老师最后一个问题，我公司从别人公帐借款周转，现在可以用现金还这笔往来吗

明明如月 追问

2019-01-10 13:04

嗯嗯，谢谢可爱的甘老师

bamboo老师 解答

2019-01-10 12:44

同学 您好
如果您的社保费计入了福利费 可以这样调整

bamboo老师 解答

2019-01-10 12:50

管理费用-社保费没有抵扣标准的 根据您单位实际缴纳的扣除
业务招待费 工会经费 职工教育经费等看看是否超标 应交税费——应交增值税税下三级科目一般要结平如果有税后利润 还应该提取法定盈余公积  最后本年利润要结转到利润分配——未分配利润

bamboo老师 解答

2019-01-10 13:03

可以用现金归还 对方给您开收款收据 盖财务专用章

bamboo老师 解答

2019-01-10 13:05

不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！