老师，私人劳务合同签订的是38400，去税局开的增值税发票价税合计38400，税局让那个人回来叫合作的企业帮他代扣代缴个税，那是以38400去申报劳务报酬所得吗？

Luck Fairy 追问

2019-01-10 11:31

38400/1.06=36226.41,按这个36226.41去缴纳个税？

Kim 解答

2019-01-10 11:34

是的，个人的增值税税率是3%吧

Luck Fairy 追问

2019-01-10 11:54

老师，那这个私人劳务，我要怎么入账呢?分录怎么写？

Kim 解答

2019-01-10 11:55

就入成本或者费用啊  劳务费

Luck Fairy 追问

2019-01-10 12:01

那公司帮他代扣代缴，他给了我们一张税局代开的发票价税合计38400，我公账应该转多少钱给他？
申报的个税又怎么做账呢？

Kim 解答

2019-01-10 12:02

预扣率是30%   速算扣除数是2000

Luck Fairy 追问

2019-01-10 12:13

我直接按代开的发票入38400成本吗

Kim 解答

2019-01-11 06:39

是的，祝工作愉快！