我现在在做2018年12月的账，12月份的社保申报了但钱是2019那边1月才补交的，然后12月份的工资表里已经扣了个人部分的社保了，请问我12月份的工资和社保怎么做账呢？

冰儿老师 解答

2019-01-10 11:26

借管理费用〈公司部分)，贷应付薪酬一社保

haen 追问

2019-01-10 11:38

那么1月份的账有怎么做呢

haen 追问

2019-01-10 12:00

公司部分是计提吗

冰儿老师 解答

2019-01-11 13:33

公司部分是计提.