小规模企业，应交税费-应交增值税1128.97，期初数据贷方余额，原来的会计账务错了，这一笔要调掉，但是现在的建账启用的会计制度，没有以前年度损益调整，要怎么调整？

菇凉 追问

2019-01-09 19:30

这个没有，账务在原来公司哪里

菇凉 追问

2019-01-09 19:31

还是这个月度我先结账结掉，下个季度在去调

徐阿富老师 解答

2019-01-09 19:32

你好，没有找到原因你做好先不要去调整呢

菇凉 追问

2019-01-09 19:37

老师，知道原因了，年初的销项税金是1128.97，已交税金有一笔1128.97，是不是原来分录没做对

徐阿富老师 解答

2019-01-09 19:44

你好，估计没有转营业外收入，是免税的销售。那你可以借销项  贷以前年度损益调整