老师您好，第一张图是我2018年1-12月份的利润表，第二张图是第四季度的企业所得税申报表，老师，我填营业收入是3784387.32元，申报表的利润总额是利润表里的利润总额还是净利润呀？我们企业前三季度预交了4833.19元的企业所得税

曹宇 追问

2019-01-09 15:31

老师，之前预交的企业所得税不减去吗？

马江伟老师 解答

2019-01-09 16:33

填表下面有个减实际已预交的所得税额，这是系统自己出的

曹宇 追问

2019-01-10 01:40

老师，我申报企业所得税时，为啥利润总额不减去我预交的企业所得税之后的净利润来填写申报表里的利润总额呀？

马江伟老师 解答

2019-01-10 04:52

净利润=利润总额-所得税费用

曹宇 追问

2019-01-10 09:04

老师，我申报企业所得税时，为啥利润总额不减去我预交的企业所得税之后的净利润来填写申报表里的利润总额呀？老师我的问题是这个<br>

马江伟老师 解答

2019-01-10 09:21

你看看申报表上的公式，营业收入，营业成本，然后是利润总额，按系统中的公式自动计算出应纳所得税额

曹宇 追问

2019-01-10 09:26

老师，那就是我申报表里就填财务软件里的利润总额呗，不填净利润，是的话我现在就要申报啦

马江伟老师 解答

2019-01-10 09:34

那你看看算的所得税对吗，

曹宇 追问

2019-01-10 09:42

明白了，谢谢老师，

马江伟老师 解答

2019-01-10 10:56

不客气，希望能帮到你