公司帐上应交税金-应交增值税-减免税款借方余额940元，应交税金科目余额也一直比我实交的少940元，年底要怎么做才可以调 平？

小蜜蜂 追问

2019-01-09 13:57

麻烦老师帮我列一下具体的分录，我绕了一天都没绕出来，头都大了

答疑苏老师 解答

2019-01-09 13:58

你好 你们月底是不是都结转到未交增值税科目

小蜜蜂 追问

2019-01-09 14:03

我是每个月都结转正常操作的。但我是九月接过来的外帐公司的帐，他们上一从年初一开始就有940的借方余额方余额。

小蜜蜂 追问

2019-01-09 14:05

我的未交税金帐上也一直比我实交税金少940元

答疑苏老师 解答

2019-01-09 14:06

你好 你这个结转分录是 借应交税费 转出未交增值税 贷应交税费 减免税款

小蜜蜂 追问

2019-01-09 14:43

但是我的应交税金也跟我目前申报的相差有那个940金额。

答疑苏老师 解答

2019-01-09 14:44

你好 没明白 你的意思是说 这个就是多余的 对吧

小蜜蜂 追问

2019-01-09 15:05

是的，好像是我们按申报应该正常要少交交940。

答疑苏老师 解答

2019-01-09 15:08

你好 那你们可以少交吗

小蜜蜂 追问

2019-01-09 15:15

估计是不可以，除非在增值税申报表里面填减免税款，但是都好久了的。还是年初减免税款科目借方余下来的余额。

答疑苏老师 解答

2019-01-09 15:24

你好 不可以少交的话 那你就转到利润分配科目

小蜜蜂 追问

2019-01-09 15:30

怎么结转？可以帮我列下分录吗？

小蜜蜂 追问

2019-01-09 15:30

另外我那个未交税金里面结转后就自动把那940加上来了吗？

答疑苏老师 解答

2019-01-09 15:34

你好 直接转掉 借利润分配 贷应交税费 减免税款

小蜜蜂 追问

2019-01-09 15:51

好的

答疑苏老师 解答

2019-01-09 15:54

祝同学工作顺利哦

小蜜蜂 追问

2019-01-09 15:58

谢谢老师