上月销售方给开了红字发票 这次申报税款时，就要填上红票数额是吧 就要在申报表里填上红票转出额

也許、啲也許 追问

2019-01-09 09:14

嗯，可是上个月没有做进项税额转出  要是在申报系统填上红票数额，增值税额就与账面不一致了

也許、啲也許 追问

2019-01-09 09:15

那咋办   按理说什么时候应该做那个进项税转出的账  应该在开红票的当月就做进项税转出账吗

也許、啲也許 追问

2019-01-09 09:20

可是，我上个月没有做进项税转出

沈家本老师 解答

2019-01-09 10:37

您好，您是上个月收到红字发票的吗，上月收到就是所属期12月份，本月申报就是申报上月（所属期12月份）的经营情况，您现在做进项转出是正确的，和所属12月份的账也应该是一致的，

也許、啲也許 追问

2019-01-09 10:44

嗯，上个月收到的红票  可还是不一致啊 上个月的账都定了。上个月的账上增值税额也定了，是不包含红票的额。

也許、啲也許 追问

2019-01-09 10:46

现在我申报上月的税，税务平台上让填红票的数，这样我账上应交的和实际交的就不一致了

沈家本老师 解答

2019-01-09 14:52

您好，根据您的这个情况，会计处理与税务机关的申报数据不一致，您需要在后续调整您的会计账务处理