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送心意

邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-01-08 19:51

你好 
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

悠悠我心 追问

2019-01-08 19:52

技术维护费是一样的吗

悠悠我心 追问

2019-01-08 19:53

我有一张住宿费发票是这样做吗

邹刚得老师 解答

2019-01-08 20:01

你好，技术维护费与税控设备分录是一样的 
差旅费专用发票是这样做分录

悠悠我心 追问

2019-01-08 20:05

那老师我的资产负债表上怎么没有减少，反而增加了啊，我的销项税额是12727.28进项税是5836.19，如果抵扣了不应该是6891.09才对嘛，可是应交税费余额怎么是18563.47呢

邹刚得老师 解答

2019-01-08 20:07

你好，能提供一下你单位应交税费明细账吗？

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相关问题讨论
你好，还是可以全额抵扣的，不用认证，
2020-06-12 09:47:55
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2019-01-08 19:51:41
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2019-03-30 13:49:03
你好，购买时 借:管理费用–办公费 贷:银行存款 抵扣时 借:管理费用–办公费(金额红字) 借:应交税费–应交增值税–减免税
2018-10-31 11:19:23
先到税务备案发票，然后当期有应纳增值税时候填写减免税额，和附表的减免。
2015-10-11 20:35:02
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