2018年多提的城建教育附加税如何做凭证分录呢？

∑大海 追问

2019-01-08 16:23

2018年帐还没结，贷方可以走本年利润吗？

∑大海 追问

2019-01-08 16:35

在12月份帐还没有结的情况下多提的附加税可不可以借方走本年利润，贷方走应交税金--应交城建税？

∑大海 追问

2019-01-08 16:46

红字冲回也可以吧

张艳老师 解答

2019-01-08 17:07

如果2018年帐没有结的话，那就做 
借：应交税费--应交城建税/教育费附加 
贷：税金及附加 
然后再做 
借：税金及附加 
       贷：本年利润