要帮别人代缴社保公积金，这部分挂其他应收款 那另外一个科目是不是还是得挂在应付职工薪酬社保公积金下面

。 追问

2019-01-08 14:28

我本来在做计提社保公积金那一笔的

。 追问

2019-01-08 14:30

意思是代缴的那一部分我现在应该不做 在扣款的时候做对吗

王t老师 解答

2019-01-08 14:32

如果是帮外部人员代缴只要记一个总数就行了，相当于挂往来 
借：其他应收款 
贷：其他应付款/银行存款 
等到这个人交来社保的时候，在做如下分录就可以了 
借：银行存款 
贷：其他应收款

。 追问

2019-01-08 14:38

如果员工暂时不把这个钱打给我们 我们是不是在扣款的时候挂帐其他应收就可以了

王t老师 解答

2019-01-08 14:44

是的，就挂在其他应收款就可以