收到企业所得税退税怎么做凭证

哲哲 追问

2019-01-08 09:20

多交的

邹老师 解答

2019-01-08 09:21

你好，是汇算清缴退税吗？

哲哲 追问

2019-01-08 09:21

写的是汇算清缴结算清缴退税

邹老师 解答

2019-01-08 09:22

你好 
借；银行存款    贷；应交税费-企业所得税 
借；应交税费-企业所得税   贷；以前年度损益调整 
借；以前年度损益调整   贷；利润分配——未分配利润

哲哲 追问

2019-01-08 09:25

用财务软件记账，这三笔分录也都要写？

邹老师 解答

2019-01-08 09:27

你好，是的，都是需要自己录入进去的

哲哲 追问

2019-01-08 09:36

1月份社保名单和个税名单应该要一致是吧

邹老师 解答

2019-01-08 09:46

你好，是的，需要信息一致的

哲哲 追问

2019-01-08 10:03

如果没有投保人员个税也就不能报了是吧

邹老师 解答

2019-01-08 10:18

你好，是的，否则 就明显不一致了

哲哲 追问

2019-01-08 10:19

老师这两张税票具体怎么做，能不能说的详细一点

哲哲 追问

2019-01-08 10:20

我还是不大明白

哲哲 追问

2019-01-08 10:21

老师你看我这样做对不对

邹老师 解答

2019-01-08 10:33

你好，你这个是外出 经营预交的税款？

哲哲 追问

2019-01-08 14:39

对的老师

邹老师 解答

2019-01-08 14:44

你好 
借；应交税费——某某税款    税金及附加——印花税 
贷；银行存款

哲哲 追问

2019-01-08 14:50

为什么城建税教育费不计入税金及附加？

邹老师 解答

2019-01-08 14:52

你好，只是预交，做缴纳税款分录就是了，印花税特殊，不需要通过应交税费核算

哲哲 追问

2019-01-08 14:55

也不用计提？不是预交的印花税进什么

邹老师 解答

2019-01-08 14:59

你好，不需要计提，预交的印花税通过税金及附加借方核算就是了