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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-01-07 17:45

你好，有收购农产品的进项发票可以计算抵扣

学徒 追问

2019-01-07 18:03

老师 就只有这些可以抵扣吗？

学徒 追问

2019-01-07 18:11

老师 在吗？

邹老师 解答

2019-01-07 18:20

你好，还有通行费的电子发票，这个需要勾选才可以抵扣

学徒 追问

2019-01-07 18:25

好的，别的类型的普票都不可以抵扣是吗？

邹老师 解答

2019-01-07 18:25

你好，是的，是这样的

学徒 追问

2019-01-07 21:58

我2017年10月营业执照下来时开始租，10月就交了10月11月12月，2018年1月份就交2018年1月份2月份3月份

学徒 追问

2019-01-07 22:00

我全部都如我发您那样，每个月调过来，这样有没有问题？

邹老师 解答

2019-01-07 22:02

你好，缴纳房租这样做分录 
借；长期待摊费用    贷；银行存款等科目 
按月摊销（分3个月平均摊销） 
借；管理费用等科目   贷；长期待摊费用

学徒 追问

2019-01-07 22:24

我就是这样重新做过了老师，对了是吗？

邹老师 解答

2019-01-08 08:12

你好，是的，是这样处理的

学徒 追问

2019-01-08 08:48

在新收入准则下，销售商品收入的确认计量、销售折扣、折让与退回、特殊销售商品业务的会计处理和旧准则的一样吗

邹老师 解答

2019-01-08 08:51

你好，这个没有具体去比较，不好意思

学徒 追问

2019-01-08 09:59

老师，注销清算表的范例有吗？麻烦啦！！

邹老师 解答

2019-01-08 10:10

你好，这边没有具体的范例，不好意思

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相关问题讨论
用于办公室，厂房，仓库的进项税可以抵扣
2020-08-31 19:40:23
待认证进项税额，就是这张发票还没有认证，需要认证后，再计入进项税额。 待抵扣进项税额，这个是发票已经进项税额认证，当月不抵扣，下月或以后期间再抵扣。看增值税申报表附表二，填写第3栏的数据。
2020-08-03 16:06:40
你好 待认证一般是收到发票暂时不认证抵扣的 用这个科目 。 待抵扣是辅导期的一般纳税人或者是 一般转小规模的留抵进项税 结转到待抵扣进项税去的
2020-08-03 14:56:50
你好，待认证是没有认证的税额，待抵扣是已经认证的税额没有抵扣的
2020-08-03 14:54:52
您好， 1、本期未勾选抵扣的进项税额计入应交税费--待认证进项税额科目核算。 2、一般纳税人转登记为小规模纳税人，留待的进项税额计入应交税费--待抵扣进项税额科目。 3、一般纳税人辅导期勾选认证的进项税额，由于采用当期认证下期抵扣的政策，所以当期勾选认证的进项税额计入应交税费--待抵扣进项税额科目核算。 4、二者都是应交税费一级科目下的二级明细科目，用于核算不同情况下的进项税额。
2020-08-04 09:22:05
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