季末计提所得税费用，是按利润总额的25%，还是按小微企业的10%

qzuser 追问

2019-01-07 17:05

符合

邹老师 解答

2019-01-07 17:08

你好，符合就按利润总额*10%计提的

qzuser 追问

2019-01-07 17:13

利润表里年度净利润是9205.12元，而科目余额表里本年利润余额为8284.62，2者不一致，差额就为按10%计提的所得税费用920.5元。我是哪里弄错了吗？

邹老师 解答

2019-01-07 17:14

你好，你计提所得税之后有结转到本年利润吗

qzuser 追问

2019-01-07 17:19

结转了

qzuser 追问

2019-01-07 17:19

不结转到本年利润2者就是一致的，

邹老师 解答

2019-01-07 17:20

你好，那就需要去检查是不是软件取数公式错误了

qzuser 追问

2019-01-07 17:21

我是手工帐，用表格做的

邹老师 解答

2019-01-07 17:24

你好，那就需要看你本年利润数据是否计算正确了

qzuser 追问

2019-01-07 17:26

会不会是9月份时忘记计提了，我在10月份补计提的有关？不知道怎么检查了，就是不对，

邹老师 解答

2019-01-07 17:27

你好，忘记计提不影响的

qzuser 追问

2019-01-07 17:27

科目余额表是平的，就是本年利润余额与利润表不一致，

邹老师 解答

2019-01-07 17:28

你好，你需要去检查本年利润，或者利润表的数据有没有错误