购买商场的物品送客户，开出来的增值税专用发票抵扣联可以用来抵扣吗？会计分录怎么做？送客户做什么科目？

追梦人 追问

2019-01-07 15:45

为什么不可以抵扣？我抵扣了确认平台也通过了呀

meizi老师 解答

2019-01-07 15:47

你好  这个勾选平台你勾选是可以随意勾选  这个是税局政策要求不允许抵扣招待费、福利费类的进项税

追梦人 追问

2019-01-07 15:48

那平台已经抵扣，并报了税怎么办呢

追梦人 追问

2019-01-07 15:50

还有公司买电动车公司用，和公司车子维修费，都有抵扣发票，都不能抵扣吗？

meizi老师 解答

2019-01-07 15:59

你好 做进项税转出     公司自己的车辆可以抵扣

追梦人 追问

2019-01-07 17:16

已经报了税并且税款扣了，做进项税转出怎么做呢

追梦人 追问

2019-01-07 17:18

买的物品作为公司的办公用品可以抵扣吗？给员工的发的福利开的专票可以抵扣吗？

meizi老师 解答

2019-01-07 17:20

你好 借方 管理费用或者销售费用等贷方进项税转出   是的 办公用品可以抵扣 福利费不可以抵扣 认证后转出

追梦人 追问

2019-01-07 17:30

请问老师，送客户的东西，做什么费用呢，管理费用或销售费用吗？子科目是什么！

meizi老师 解答

2019-01-07 17:32

你好 做招待费里面   管理费用或者销售费用-业务招待费

追梦人 追问

2019-01-07 17:50

不好意思老师，我没什么经验，所以问的比较细，我就是不明白，做了进项税转出的分录了，可是网上的税已经报了，这转出的税怎么从网上的调出来呢！

meizi老师 解答

2019-01-07 17:55

你好 没事的  你账上做了分录后 然后申报的时候在附表2 找到对应的栏次填写转出金额 即可

追梦人 追问

2019-01-07 18:10

可是我这个月已经申报完了，并且已经扣款成功，这还怎么填呢？

meizi老师 解答

2019-01-07 18:11

你好  你现在进项税转出 是转什么时候的   是1月转的吗  你1月的要2月做申报

追梦人 追问

2019-01-07 18:19

我现在转出这个月刚申报的，那2月份报的话，这个进项税转出凭证是放在这个月还是下个月做账？应该是下个月对吗？

meizi老师 解答

2019-01-08 09:03

你好 你1月转出放1月里面  下个月是申报1月的