之前有笔福利费没注意认证抵扣进增值税了现在还能做转出吗

宸宸老师

职称：注册会计师

2019-01-07 14:54

同学您好，购买的商品用于职工福利，不得抵扣。需要做进项税额转出
祝你工作顺利

会丫头追问

2019-01-07 15:00

那就是现在该怎么将之前已经抵扣了的做进项税转出呢

宸宸老师解答

2019-01-07 15:06

我这边先假设你福利费的时候做在“”管理费用“”了哈
你现在可以做一笔跟“进项税额”一样金额的分录
借：管理费用等
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）转出
祝您工作顺利

精选问题

可比性为什么是相同或相似的交易或事项，而不是所问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
@董孝彬老师，我们个体户是定期定额户，是不是开票出问

定期定额户：暂时不用成本票抵税，也不用像查账那样精细做账。但要留简单单据（进货单、收据、转账记录），证明是真实做生意，不然有虚开风险。开票别超定额太多，超了要主动补税。答
我们公司给差旅人员租的房子，未到期员工回来了，转问

是的，转租入其他业务收入答
董孝彬老师，公司现在统计的利润代表什么含义。料问

朋友您好，这就是当期全费用口径的内部参考利润，不按会计准则、不考虑存货，只看当月总收入减当月总花费。这个统计方法，其实是在用全月实际发生的料%2B工%2B费%2B三大费用去抵收入，所以：它代表的是：把当期所有花出去的成本费用，全算进当期，不区分存货、不区分部门，直接看公司这个月总共花了多少、收了多少的一个总账式利润。不是准则利润（因为没按存货分摊固定费）。不是标准管理利润（因为没用变动成本法或责任中心逻辑）。就是一个当期全部现金/账面耗费 vs 收入的粗算结果，只能当内部参考，不能当真实经营利润用。答
帮我换一个对接客服帮我换一个对接客服问

同学你好是什么问题答

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