11开出销售专票，多开了0.04元，已经做了确认收入，结转成本处理，12月初，对方没有做如何处理，就把票退给我了。在12月初做了红字发票，重新开票给对方。怎么做账呢？

11开出销售专票，多开了0.04元，已经做了确认收入，结转成本处理，12月初，对方没有做如何处理，就把票退给我了。在12月初做了红字发票，重新开票给对方。怎么做账呢？

答： 做一个收入的红字分录就可以

我方11月给对方开了专票，对方已认证，后退回，我方已经在12月开了负数票，怎么做账务处理呢？

答： 需要将11月份确认收入结转成本的分录整体红冲就是了。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

在税控盘上有一笔进项发票，已经认证，但是内容开错了，已经退回销售方，没做账，销售方重新开了一张我做账了。税务那边说下月初让把红字发票信息给销售方，开红字发票，要怎么做啊，税务这边怎么处理？账上是不是不要做了

答： 你认证了就要做账的，然后你开红字信息表给对方，对方给你开负数发票，开红字信息表打开开票页面找发票管理-红字信息表-增值税专用发票红字信息表根据提示操作 账务处理错误发票借库存商品 应交税费-应交增值税-进项贷银存，红字发票进项转出借银存贷库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出