老师，每个月都要结转增值税吗？

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 19:23

如果抵扣联当月送到了，发票联没有到，而且已经抵扣了，那怎么处理账目

玲老师 解答

2019-01-06 19:27

你好 就和收到发票一样做账 收到发票时再贴到凭证上就好了

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 19:28

那样做账和真正申报的税额不是会有差额，怎么账面处理呢

玲老师 解答

2019-01-06 19:35

你好 没有差呀 你说的差是什么意思   你抵扣联和发票上的金额 是一样的 发票几联是同时开具的

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 19:36

我是说进项票之前公司没有会计，发票联和抵扣联都不是一起回来的

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 19:36

进项差额

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 19:37

已经勾选认证了

玲老师 解答

2019-01-06 19:40

发票联和抵扣联金额 是一样的   因为开票时几联是同时开出来的 不可能不一样的

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 19:41

这个我知道，我的意思发票联和抵扣联不是同一个月送过来，抵扣联先被抵扣了，发票联被报销人员拿在后面几个月才拿过来

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 19:42

这样申报和做账不就会出现差额了吗

玲老师 解答

2019-01-06 19:49

我的意思是你正常当收到发票一样做账   后来发票回来了就直接贴到凭证上面  因为日期也是和一样的

峥嵘岁月 追问

2019-01-06 19:50

就是什么时候抵扣就什么时候做账是吧，谢谢老师

玲老师 解答

2019-01-06 19:52

是的  你认证了记进项 不认证记待认证进项 
        不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！