税控盘抵扣怎么做分录，小规模

储夏男 追问

2019-01-04 17:23

不记管理费用吗？

宋生老师 解答

2019-01-04 17:24

你好！贷方也可以冲减管理费用。

储夏男 追问

2019-01-04 17:25

怎么冲减？

储夏男 追问

2019-01-04 17:25

借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用（红字）对吗

宋生老师 解答

2019-01-04 17:27

你好！借应交税费-应交增值税-减免税额 贷管理费用

储夏男 追问

2019-01-04 17:27

我那样不可以吗？

宋生老师 解答

2019-01-04 17:28

你好！可以的。操作上没问题

储夏男 追问

2019-01-04 17:28

好的

宋生老师 解答

2019-01-04 17:28

你好！欢迎下次再来探讨。 
2个效果是一样的

储夏男 追问

2019-01-04 17:45

那我可以直接借：应交税费—应交增值税（减免税）贷：银行存款

宋生老师 解答

2019-01-04 18:15

你好！你抵减的时候才计入减免税，支付的时候不应该这样做

储夏男 追问

2019-01-04 18:17

还是要从管理费用走，是吗？

宋生老师 解答

2019-01-04 18:18

您好！是的了。就是这个意思

储夏男 追问

2019-01-04 18:19

好的。谢谢老师

宋生老师 解答

2019-01-04 22:17

你好！不用客气的了。