帐还有2万的盈利，现在开发票也来不及了，该怎么样做平呢，可以做工资成本吗？

/yy许愿 追问

2019-01-04 12:29

也不是假帐，因为我们确实有人员在帮忙做事，一年了，没有给人家发过工资

/yy许愿 追问

2019-01-04 12:31

暂估怎么做呢，什么时候是清缴

玲老师 解答

2019-01-04 12:36

一般在3-5月底汇算清缴   你这个人员不是职工 吧   暂估分录  借相关成本 费用  其他应付款暂估

/yy许愿 追问

2019-01-04 12:46

不是职工，没有买过保险

玲老师 解答

2019-01-04 12:48

那就是上面我给你写的分录  
 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

/yy许愿 追问

2019-01-04 12:59

去年的发票今年还能用不？这些发票有哪些规定？

玲老师 解答

2019-01-04 13:20

你好空白发票可以继续 用  成本费用不是19年的要调整一下

/yy许愿 追问

2019-01-04 13:44

怎么调整呢

玲老师 解答

2019-01-04 13:45

你好  影响损益 的把损益 科目换成以前年度损益调整科目就好 了

/yy许愿 追问

2019-01-04 13:52

这个年度损益调整是在哪个章节讲的

玲老师 解答

2019-01-04 13:59

你好注会的在第二章的差错更正里有讲  其他的年头多了 记不清楚是哪章了 现在教材变化大

/yy许愿 追问

2019-01-04 14:08

我还在学初级，初级有没有讲这些东西

玲老师 解答

2019-01-04 14:16

初级我记得有这个知识点  不过我没有最新的教材也不知道具体在哪章里有讲  你翻书找一下

/yy许愿 追问

2019-01-04 14:34

应该是实务 还是经济法基础里面的呢，我只记得实务里面有个固定资产的，以前年度损益调整

玲老师 解答

2019-01-04 14:35

初级经济法不讲 去实务里找