如果申报工资，是退休的人员，退休工资+我们发的工资，超过了5000也要交个税吧

bamboo老师 解答

2019-01-04 11:47

同学 您好 
退休工资不并入个税计税基数

/yy许愿 追问

2019-01-04 11:55

去年6月给一个公司转过帐，一直没有开发票，我该怎么处理呢？

bamboo老师 解答

2019-01-04 11:56

您可以催收发票 一般往来帐可以挂三年 三年后不开票 就要做账务处理了

/yy许愿 追问

2019-01-04 11:56

这个月开的发票，不能用到上个月了吧，我还差2万的盈利没有平，怎么办呢？只能申报工资了吗

bamboo老师 解答

2019-01-04 11:57

1月份开的发票 不能用到上月 您可以暂估成本费用入账啊 然后收到发票后冲销暂估

/yy许愿 追问

2019-01-04 12:04

怎么写分录呢，借暂估成本，贷预付帐款吗？

bamboo老师 解答

2019-01-04 12:06

借 成本费用等 
贷 应付账款-暂估应付账款

/yy许愿 追问

2019-01-04 12:09

我是付款方

/yy许愿 追问

2019-01-04 12:15

老师，我没懂，我当时做帐做的是预付帐款呀

bamboo老师 解答

2019-01-04 12:18

那把应付账款科目换成预付账款科目就可以了

/yy许愿 追问

2019-01-04 12:22

另外，我的帐还有2万的盈利，现在开发票也来不及了，我该怎么样做平呢，

bamboo老师 解答

2019-01-04 12:31

就做刚那样的暂估分录 
借：主营业务成本 
贷：预付账款——暂估预付账款 
收到发票 
借：预付账款——暂估预付账款 
贷：预付账款 
支付货款 
借：预付账款 
贷：银行存款

/yy许愿 追问

2019-01-04 12:52

调增调减是在哪个月进行呀，今年如果亏损明年盈利可以抵不？

bamboo老师 解答

2019-01-04 12:54

调增调减是问的所得税汇算清缴么？ 
今年如果亏损明年盈利可以抵

/yy许愿 追问

2019-01-04 13:02

我都不知道我问的是什么了，我只记得老师讲课的时候说到过调增和调减！

bamboo老师 解答

2019-01-04 13:03

那就是所得税汇算清缴成本费用调增和调减

/yy许愿 追问

2019-01-04 13:04

那是要三四月份才做的哈，为什么年报不是一月份做呢

bamboo老师 解答

2019-01-04 13:08

年报是12月份的报表 汇算清缴是次年1-5.31日

/yy许愿 追问

2019-01-04 13:14

估计是经济法基础我才开始学，什么汇算清缴完全搞不清楚

bamboo老师 解答

2019-01-04 13:16

您可以看看所得税这方面的知识

/yy许愿 追问

2019-01-04 13:18

好的，老师，去年的发票用到今年可以不？

bamboo老师 解答

2019-01-04 13:19

去年的什么性质的发票

/yy许愿 追问

2019-01-04 13:44

就是那些费用，成本之类的

bamboo老师 解答

2019-01-04 13:46

如果金额不大 可以计入今年  如果金额比较大 就要通过以前年度损益调整入账

/yy许愿 追问

2019-01-04 13:52

老师，所得税方面的知识，我看哪里章节比较好

bamboo老师 解答

2019-01-04 13:56

初级的您可以把章节目录截图给我看看么