公司私户和公户之间频繁的往来，导致年末公户对私户的欠款余额比较大，其他应付款下面挂好几百万，这个怎么处理比较好呢？

徐阿富老师 解答

2019-01-04 10:45

你好，那就没有办法了，不过，单位欠个人应该好点的

徐阿富老师 解答

2019-01-04 11:28

你好，没有调整的应该是的

徐阿富老师 解答

2019-01-04 11:31

你好，比如以前年度损益调整，还有所得税汇算清缴时有调增调减所得额

徐阿富老师 解答

2019-01-04 13:00

你好，1有以前年度损益调整，这个是直接转到未分配利润的，和本年度的所得税无关的。     2，有调增调减的，你说的对的。但是也有企业会去调整账务的，也就是说通过以前年度损益调整科目要调整的。

徐阿富老师 解答

2019-01-04 13:08

恩，也是，但是如果有调整，那就不对应了，知道这个原理就好的

木木 追问

2019-01-04 10:28

平时从公户出的话都再慢慢冲，但是金额太大了，冲不完，并且老板没有这种风险意识，总觉得这都不是个啥事。

木木 追问

2019-01-04 11:04

老师，再请问一下，资产负债表中的未分配利润期末余额等于账上的本年利润和利润分配一级科目期末余额的合计数吗？

木木 追问

2019-01-04 11:30

一般调整，都调整啥呢？

木木 追问

2019-01-04 11:43

如果以前年度有亏损，今年有盈利的话，把本年利润结转入利润分配-未分配利润后，不是都自动补亏了吗？还需要另外做凭证吗？       
      所得税汇算时调整调减的金额，最后不是整个一笔如同计提所得税，借：所得税费用，贷：应交税费-应交所得税，最后结转所得税费用的时候才影响本年利润和利润分配-未分配利润的呀，也就是说调增调减时跟本年利润和利润分配-未分配利润这两个科目本身没关系的。 
     不管调整还是不调整，我们取的都是一级科目的期末余额，取数的方法不受是否调整的影响。 
     老师，请指出我理解有误的地方，谢谢！

木木 追问

2019-01-04 13:07

一般的小企业都是简单粗暴，直接视为当年的业务来处理，很少会用到以前年度损益调整这个科目的。