小规模纳税人季度小于9万免增值税，是指自开的还是代开自开之和

宸宸老师 解答

2019-01-04 08:16

同学您好，是指自开和代开之和的，祝您工作顺利

慢慢 追问

2019-01-04 08:24

请问小规模代开2万，自开6万请帮看一下申报表，填写的是否正确，是新的申报表格式

宸宸老师 解答

2019-01-04 09:10

同学您好，您这样处理是对的，祝您工作顺利

慢慢 追问

2019-01-04 09:21

销售额不到9万(含代开的增票)也不退税是吗？昨天我问我们会计，说退税？我们另一个会计说不退税

宸宸老师 解答

2019-01-04 09:24

同学您好，是不退税的，因为您代开的2万，本身是不属于9万元的免税范围的哦，祝您工作顺利。

慢慢 追问

2019-01-04 09:48

请问申报附加税，增值税填按照0还是按2万的还是按6万的或者8万的？如果按照零，代开发票时已经缴纳了城市建设维护税？

宸宸老师 解答

2019-01-04 10:00

同学您好 
”值税的纳税人在机构所在地申报缴纳增值税时，以实际缴纳的增值税税额、机构所在地城建税税率计算缴纳城建税和附加费。“ 
所以是您交税的那2万元，祝您工作顺利