小规模纳税人季度不超过9万，这九万是含税收入还是不含税收入？

It's me 追问

2019-01-03 22:10

我公司开专票40000+普票50207。这个增值税申报是超九万还是不超九万？

邹老师 解答

2019-01-03 22:14

你好，你提供的数据都是含税收入还是不含税收入？

It's me 追问

2019-01-03 22:15

含税收入

邹老师 解答

2019-01-03 22:15

你好，这样不含税收入是小于9万的

It's me 追问

2019-01-03 22:15

专票40000已扣税款1000多。

邹老师 解答

2019-01-03 22:17

你好，专用发票部分增值税当时就缴纳 
普通发票部分的增值税是免征的

It's me 追问

2019-01-03 22:17

那我怎么申报增值税呢，直接填写90207？

It's me 追问

2019-01-03 22:17

还是怎样？

邹老师 解答

2019-01-03 22:18

你好，在第二栏填写代开发票收入金额 
把普通发票收入填写在小微企业免税销售额栏次

It's me 追问

2019-01-03 22:29

老师，都试过了，代开发票这一栏的40000我填的价税分离后的数额，普票我就在你说的那一栏填的，就过了

It's me 追问

2019-01-03 22:29

又学到了。谢谢老师

邹老师 解答

2019-01-04 08:12

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢