公司是小规模纳税人，每月开票不超过3万，税率是3，但是不小心把10月发票税率开成了5，客户那联发票无法取回重开，跨年了怎么处理，申报时候免税金额和开票系统有出入，免税申报表哪里不能修改税率，固定3的，算出来税率和开票就不一样怎么处理？

芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁 追问

2019-01-03 19:16

但是5哪里填写不进去，我们都是免税企业，收入每月都不超过3万

吴少琴老师 解答

2019-01-03 19:18

填不进去，去税局填写纸质申报表

芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁 追问

2019-01-03 19:18

填写进去收入自动带出免税金额就是按3计算的无法更改，算出来税比开票少100多

吴少琴老师 解答

2019-01-03 19:20

你填写纸质申报表就可以，金额和税额全是自己填写

芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁 追问

2019-01-03 19:22

纸质是不是需要拿到税务大厅去税务人员进行申报

吴少琴老师 解答

2019-01-03 19:23

纸质是不是需要拿到税务大厅去税务人员进行申报  是的

芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁 追问

2019-01-03 19:24

但是她如果问税率为什么不一样，算出来有问题，我怎么回答

吴少琴老师 解答

2019-01-03 19:25

回答就是发票开具有误