印花税现在还需要计提吗？

影子 追问

2019-01-03 18:18

那我们老会计跟我说现在不需要计提

郭老师 解答

2019-01-03 18:19

实际做账还是需要计提的，职称做题里面不计提

影子 追问

2019-01-03 18:21

意思上个月就要开始计提 这个月缴纳是吧

郭老师 解答

2019-01-03 18:22

是

影子 追问

2019-01-03 18:30

还有一个问题 就是上个月做的项目产生的餐饮费 借主营业务成本-餐饮 贷：银行存款但是这个月开发票给对方的 这个月才有收入 这样做应该不影响嘛 成本做在上个月 收入是这个月  这样错没有

郭老师 解答

2019-01-03 18:37

有错，有收入才有对应的成本

影子 追问

2019-01-03 18:39

那意思这个成本要做到一月份 但是报销的是十二月份呀  那他报销的这个分录难道要做成其他应收款 到一月份就给他做成成本

郭老师 解答

2019-01-03 18:44

服务的可以借劳务成本贷银存，借主营业务成本贷劳务成本

影子 追问

2019-01-03 18:45

是技术服务产生的餐饮费 记入那个科目嘛

郭老师 解答

2019-01-03 18:47

出差的吗？还是加班的

影子 追问

2019-01-03 18:50

不是 我们这个项目需要出去做 然后吃饭产生的餐饮费和交通费  就做了一早上 做这个项目产生的费用计入那个科目 12月份报销的 1月份收到的收入 那12月份这笔账记入那个科目

郭老师 解答

2019-01-03 18:52

借劳务成本－误餐费贷银存   1月份转成本

影子 追问

2019-01-03 18:53

好的 谢谢

郭老师 解答

2019-01-03 22:30

不用客气