老师,我想咨询下,我的增值税报表有个数据莫名的就 问
确定不相干的数据可以删掉的 答
你好,手续费和利息没有取得发票,需要调增,那么填在 问
你好,手续费,计入佣金和手续费栏次 利息,计入利息支出栏次 答
如果已经给职工发放了一个月的,怎么做账呢? 问
发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款 根据需要删减科目 答
你好,可以咨询一下吗? 问
您好,请问具体是咨询什么的呀 答
老师,我年报还有笔“所得税费用21.21”,要填写在汇 问
在本期实际交纳里面就是季度预缴吗? 答
发票与暂估有差额的,且暂估入库的原材料/商品已经销售出去了的,5月31号前拿到发票的,可以直接把暂估与发票的差额冲减17年的主营业务成本,参与17年汇缴,不再调整16年的报表。意思就是16年暂估入库就正常走营业成本,17年取得发票,做相反分录,是吗?
答: 17年取得16年的发票,盈亏都算到16年,不可以算到17年
公司为一般纳税人,外账,16年9月暂估原材料成本,17年5月所得税汇算时,暂估的材料发票还没有到,同时上年暂估材料做成的产品在汇算前没卖出去(暂估材料没进入16年利润表), 那么17年5月所得税汇算时要调增16年暂估的材料成本吗?为什么?
答: 那为什么已经这么久还未取得发票。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
我司17年12月购进一批原材料,同时也是17年12月销售出去,供应商給我们开的专用发票的开票日期是的2017年12月20日,发票2018年2月1号才给我司,当时我在12月是做暂估计入库,借:库存商品 贷:应付账款-暂估应付款 也是按暂估的金额结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 ,然后2018年再冲销暂估,然后按发票的实际金额入账,这种情况下,17年的发票做到18年账里,还能抵减17年的企业所得税吗
答: 你好!可以的。可以冲减17年所得税。