小规模企业确认收入后，税额转入营业外收入，这部分还要缴纳所得税是吗？

茗茶 追问

2019-01-02 22:05

老师，这几个季度都没交过，现在我该怎么做？

三宝老师 解答

2019-01-02 22:18

应该计入其他收益，而不是营业外收入了。

茗茶 追问

2019-01-02 22:33

怎样计入其他收益，我现在应该怎样去做？请老师指点

三宝老师 解答

2019-01-02 22:37

不好意思。我不知道怎么冒出来个其他收益的，估计和其他问题串了。。这以第一答复为准。作为其营业外收入。你只要在2 018年度交了企业所得税，问题不大

茗茶 追问

2019-01-02 22:41

老师是把这两季的营业外收入总数加起来乘以税率吗？这个税率是10还是20？您的回复对我很重要。

三宝老师 解答

2019-01-02 22:45

和主营业务收入合并计算利润。不必单独计算

茗茶 追问

2019-01-02 22:47

忘了给你说了，我们企业亏损

三宝老师 解答

2019-01-02 22:51

如果营业外收入加上主营业务还是亏损的话，不用缴纳企业所得税。

茗茶 追问

2019-01-02 22:53

0K，我就等这个结果啊！吓到我了。谢了哈！

三宝老师 解答

2019-01-02 23:25

不客气，希望对你有帮助

茗茶 追问

2019-01-02 23:27

谢了哈！

三宝老师 解答

2019-01-03 07:39

不客气啊，祝你工作愉快。。