去年二季度申报所得税时交纳了企业所得税184.00，在应缴税费一企业所得税下贷方184.00.去年全年亏损，今年才接手这家小企业，要如何处理帐务。

云淡风清 追问

2019-01-02 17:31

是查帐征收企业，二季度赢利了，缴了184.00，全年是亏损的。在应交税费的借方184

云淡风清 追问

2019-01-02 17:32

去年的帐，今年要如何处理。

郭老师 解答

2019-01-02 17:32

看应交税费-所得税的余额在哪里，这个没有余额的，如果借方余额是没有计提，贷方是没缴纳

云淡风清 追问

2019-01-02 17:34

在应交税费一所得税的借方余额

云淡风清 追问

2019-01-02 17:36

已缴纳，未计提，今年如何处理。

郭老师 解答

2019-01-02 17:36

能反结账修改吗

云淡风清 追问

2019-01-02 17:38

款已经缴了，如何修改，请指

郭老师 解答

2019-01-02 17:39

做到今年，借以前年度损益调整贷应交税费借利润分配贷以前年度损益调整

云淡风清 追问

2019-01-02 17:41

知道了，谢谢老师！

郭老师 解答

2019-01-02 17:46

不用客气的